Например, если подарена одежда, предметы быта, украшения, детские товары и тому подобное.

Дарение недвижимости: кто, когда и сколько платит

Больше всего вопросов возникает при дарении жилой и коммерческой недвижимости. Учитывая высокую стоимость квартир и других объектов недвижимости, налог при их получении приходится платить немалый. И здесь важно разобраться в ситуации, когда платить нужно, а когда нет.

Дарение между близкими родственниками

Частая ситуация: родители дарят ребенку на совершеннолетие квартиру. Налоговый кодекс говорит: если дарение происходит между членами семьи и близкими родственниками, можно не платить. Основание — п. 18.1 ст.

Если же пенсионер приобретает квартиру, то начинают действовать специальные условия: гражданин может получить имущественный вычет за год, когда купил квартиру, а также за 3 предыдущих года. К примеру, россиянин приобрел квартиру в январе 2023 года, а вышел на пенсию в июле 2022 года.
Он может вернуть налог за 2022, 2021 и 2020 годы, хотя право на вычет за квартиру появилось у него лишь в 2023 году. Если подать декларации сразу за 3 года, то можно одномоментно получить на карту до 260 000 рублей ранее уплаченного налога.

Рима08.07.2023 в 17:54

Добрый день ! Мне тетя моего мужа (мы не живет вместе, но не в разводе) хочет подарить долю в доме, где я живу.
Нужно ли согласие мужа при оформлении договора дарения. Заранее спасибо.

1. Ольга Пихоцкая08.07.2023 в 18:47

   Рима, добрый день.

Если муж переписывает на жену квартиру нужно ли платить налог

Повторимся, покупатель платить налог на приобретение квартиры не должен.

При продаже жилья не забывайте о своем праве на имущественные льготы. Обращайтесь к нашим экспертам: мы проверим ваши документы, заполним декларацию 3-НДФЛ и самостоятельно отправим в ФНС.

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

Нужно ли впоследствии платить что-то покупателю

Несмотря на то что налог на покупку недвижимости покупателем не уплачивается, на него накладывается обязанность по уплате имущественного налога.

Если муж переписывает на жену квартиру нужно ли платить налоги

Вы можете подарить машину своему сыну.

Елена14.04.2024 в 14:25

Здравствуйте. Мужу мама подарила дом и 8 соток земли( земля под домом и дворовая территория), который достался от умершего мужа в наследство.

Мужу пришло письмо из налоговой, что он должен предоставить налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц в ИФНС и уплатить налог. Должен ли мой муж платить налог за подаренный дом от матери? Муж является Ветераном боевых действий, например, транспортный налог он не платит.

1. Ольга Пихоцкая14.04.2024 в 14:37

   Елена, добрый день.
   Дарение между близкими родственниками налогом не облагается (ст. 217 НК РФ).

Лариса08.04.2024 в 22:30

У меня вопрос, помогите разобраться: я физ лицо, имею в собственности магазин 16 лет, решила подарить магазин родной дочке тоже физ.лицо.

Если муж переписывает на жену квартиру нужно ли платить налог с продажи

Дима24.05.2023 в 01:00

Отец составил договор дарения на коров, своему сыну. Должен ли сын платить налоги , сколько % и как это рассчитать ?

1. Ольга Пихоцкая24.05.2023 в 01:48

   Дима, здравствуйте.

   Поскольку такой договор дарения заключен между близкими родственниками, налог платить не требуется.

Екатерина27.04.2023 в 21:23

Если в договоре дарения между чужими людьми стоимость квартиры стоит ноль рублей, надо ли одаряемому платить налог?Налог сможет оплатить , если только продаст подаренную квартиру, а это единственное жильё дарителя.

1. Васинёва Анна28.04.2023 в 12:42

   Уважаемая Екатерина, установление в договоре дарения стоимости квартиры необходимо для исчисления налога с дохода, полученного гражданином при получении имущества в дар. Крайне не рекомендуем искусственно занижать стоимость жилья.

Это же касается подарков транспортных средств, акций, долей и паев, поскольку юридически бывшие муж и жена уже не являются членами семьи и близкими родственниками.

Пример

Сидоров подарил бывшей супруге автомобиль. Такой презент является налогооблагаемым, и бывшей жене Сидорова придется заплатить 13% от стоимости автомобиля.

Размер налога на дарение супругу

Размер налога составляет 13% от стоимости подарка.

Пример

Уткин подарил бывшей жене квартиру.

Но как рассчитать налог на дарение квартиры жене, если в дарственной на квартиру не прописана сумма подарка? В расчет берется кадастровая стоимость, и бывшая жена Уткина заплатит 13% от этой суммы.

Если в договоре дарения между бывшими супругами прописан денежный эквивалент подарка, то 13% считается от него.

Более подробно раскроем их в следующих разделах.

Минимальный срок владения

Освобождение от уплаты налога и применение налогового вычета для уменьшения налоговой базы тесно связаны с понятием минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества. Срок владения недвижимостью для освобождения от НДФЛ регламентируется ст.

217.1 НК РФ, также он используется при определении возможности предоставления вычетов (ст. 220).

Общий срок владения квартирой для продажи без налога составляет пять лет (ч. 5 ст. 217.1). Однако в некоторых случаях он снижается до трёх лет, например, если налогоплательщик унаследовал объект недвижимости или получил его в дар от близкого родственника (ч.
3 ст. 217.1).

Минимальный предельный срок владения используется и при получении вычетов (ст. 220).

Вы можете направить в ФНС России письмо с сообщением, что вы не обязаны платить этот налог.

1. Аноним13.09.2023 в 13:25

   Ольга, здравствуйте! Спасибо за ответ! Какие-то документы (н-р тот же Договор) при этом прилагать нужно или нет?

   1. Ольга Пихоцкая13.09.2023 в 13:27

      Добрый день. Вы можете приложить скан договора, а также копию паспорта матери и свидетельство о рождении дочери.

      1. Аноним13.09.2023 в 14:16

         Спасибо большое.

Виктория03.08.2023 в 13:58

Добрый день.

Подскажите, пожалуйста. Оформляли сделку дарения через МФЦ. Квартиру дарил детям дедушка (отчим, с матерью в браке но мне по документам никто).
В МФЦ сказали, что близкий родственник, но нам пришло письмо счастья от налоговой о требовании заплатить налог. Как быть.

Для целей налогообложения НДФЛ при продаже дома какая дата будет учитываться в качестве даты приобретения данного имущества — дата первоначальной покупки этого дома матерью или дата возвращения имущества после смерти сына? Заранее благодарю за ответ

1. Ольга Пихоцкая15.06.2023 в 15:14

   Анна, добрый день. Срок владения начнет течь заново, с момента регистрации права собственности матери после смерти сына.

Татьяна28.05.2023 в 10:50

Добрый день! Я — опекун ребёнка, не являющегося кровным родственником, оформила договор дарения ему 1/2 доли собственности (жилой дом и участок земли).

Ребёнку на данный момент 15 лет. Облагается ли его собственность, полученная на основе договора дарения, налогом? В каком размере? Буду признательна за ответ.

1. Ольга Пихоцкая28.05.2023 в 13:18

   Татьяна, добрый день.

Марина14.04.2023 в 01:09

Можно ли родителям,резидентам РФ,подарить деньги дочери нерезиденту РФ? будет ли налог?

1. Васинёва Анна23.04.2023 в 02:25

   Уважаемая Марина, в соответствии с абз.1 п.18.1 ст. 217 НК РФ, доход, полученный в денежной и натуральной форме от физических лиц в порядке дарения налогообложению не подлежит, если это не недвижимость, транспортное средство, акции, доли, паи.

Иван13.04.2023 в 22:30

Здравствуйте у нас с супругой квартира дольная1/2 у каждого в собственности 8лет , мы хотим сделать дарственную на мою маму,нужно ли моей супруге платить налог? Или же лучше моей супруге сделать на меня дарственную и затем мне уже как сыну сделать на мою маму дарственную?

1. Васинёва Анна24.04.2023 в 14:52

   Уважаемый Иван, налог должен будет оплатить одаряемый (ваша мама).

К примеру, родители дарят своему ребенку квартиру.

В соответствии с абз. 2 п. 18.1 ст. 217 НК РФ, подарки, которые получены от указанных лиц, не подлежат налогообложению. Причем независимо от вида имущества: недвижимость, транспортные средства, деньги, драгоценные металлы, прочие материальные ценности.

При этом в ст. 14 СК РФ указано, что членами семьи и близкими родственниками признают:

1. Супругов.
2. Родителей и детей, в том числе и усыновленных.
3. Дедушек, бабушек и внуков.
4. Братьев и сестер — полнородных и неполнородных.

Исключений данная норма не содержит: близкие родственники могут дарить друг другу что угодно, на любую сумму, без каких-либо ограничений, и налогообложения не будет.

В некоторых случаях возможно освобождение от уплаты НДФЛ, если даритель и одаряемый не являются родственниками. Должно быть решение суда, которым даритель и одаряемый признаны членами одной семьи (Письмо Минфина от 29.01.2018 №03-04-05/4896).

В качестве доказательств в суде могут использоваться показания свидетелей.

Мадина12.09.2023 в 22:23

Добрый день! В феврале 2022 года по Договору дарения мама передала дочери недвижимость (землю+дом). Оформлял нотариус, сказал, что налог не распространяется, но пришло письмо от налоговой о необходимости подать 3-НДФЛ и оплатить налог. Подскажите, пожалуйста, как быть?

1. Ольга Пихоцкая12.09.2023 в 22:51

   Мадина, здравствуйте.